陜政辦發(fā)[2022]43號 陜西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)深化科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”十條措施(試行)的通知

陜西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)深化科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”十條措施(試行)的通知

陜政辦發(fā)〔2022〕43號            2022-12-31

各設(shè)區(qū)市人民政府，省人民政府各工作部門、各直屬機(jī)構(gòu)，各有關(guān)高等學(xué)校、科研院所：

　　《陜西省深化科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”十條措施(試行)》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

陜西省人民政府辦公廳

2022年12月31日

陜西省深化科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”十條措施(試行)

　　為深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于科技創(chuàng)新的重要論述和來陜考察重要講話重要指示精神，進(jìn)一步深化科技體制機(jī)制改革，持續(xù)激發(fā)廣大科技人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力，不斷塑造發(fā)展新動能新優(yōu)勢，有力支撐秦創(chuàng)原創(chuàng)新驅(qū)動平臺做實見效，在全面總結(jié)科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”試點經(jīng)驗基礎(chǔ)上，制定以下措施。

　　一、許可“先使用后付費”

　　具體內(nèi)容：納入試點的省內(nèi)高等學(xué)校、科研院所將已實施單列管理的科技成果許可給中小微企業(yè)使用，許可雙方可約定采取“零門檻費+階段性支付+收入提成”或“延期支付”等方式支付許可費，支付具體時間由雙方商定，或由被許可方基于此科技成果形成產(chǎn)品或提供服務(wù)產(chǎn)生收入之后支付。

　　1.開展試點探索。遴選部分高等學(xué)校、科研院所先行先試，采取“先使用后付費”方式轉(zhuǎn)化科技成果，積極探索新機(jī)制、新模式。鼓勵中小微企業(yè)以“先使用后付費”方式承接高等學(xué)校、科研院所科技成果。(省科技廳、省教育廳、省知識產(chǎn)權(quán)局、西咸新區(qū)管委會、秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.支持擔(dān)保服務(wù)。支持融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小微企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)，根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的風(fēng)險，給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的補(bǔ)償。(省科技廳、省財政廳、省地方金融監(jiān)管局按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　3.鼓勵開放許可。鼓勵試點高等學(xué)校、科研院所和新型研發(fā)機(jī)構(gòu)將科技成果中所涉及的專利，以開放許可方式在信息平臺發(fā)布，提升專利交易談判效率，降低制度性交易成本，促進(jìn)科技成果實施轉(zhuǎn)化。(省科技廳、省教育廳、省知識產(chǎn)權(quán)局按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　二、探索“權(quán)益讓渡”轉(zhuǎn)化方式

　　具體內(nèi)容：在職務(wù)科技成果賦權(quán)改革基礎(chǔ)上，支持高等學(xué)校、科研院所將單列管理職務(wù)科技成果的留存部分所有權(quán)，讓渡給成果完成人，由成果完成人自主實施轉(zhuǎn)化。

　　1.賦權(quán)+現(xiàn)金。允許高等學(xué)校、科研院所對轉(zhuǎn)化的職務(wù)科技成果在一次性收取成果完成人一定比例的資源占用費后，將留存的成果所有權(quán)讓渡給成果完成人。(省科技廳、省教育廳、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.賦權(quán)+約定收益。允許高等學(xué)校、科研院所在賦予科技人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長期使用權(quán)轉(zhuǎn)化時，將留存在本單位的部分科技成果所有權(quán)以技術(shù)轉(zhuǎn)讓方式讓渡給成果完成人，形成完整的權(quán)屬關(guān)系，成果完成人將科技成果作價入股進(jìn)入企業(yè)，并約定企業(yè)上市或股權(quán)轉(zhuǎn)讓時，將對應(yīng)的股權(quán)收益及其衍生增值收益全部歸屬轉(zhuǎn)讓單位。(省科技廳、省教育廳、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　三、開展“先投后股”試點

　　具體內(nèi)容：支持有條件的市(區(qū))以科技項目形式向科轉(zhuǎn)企業(yè)投入財政科技經(jīng)費，在被投企業(yè)實現(xiàn)市場化股權(quán)融資或進(jìn)入穩(wěn)定發(fā)展階段后，將投入的財政資金轉(zhuǎn)換為股權(quán)，并按照“適當(dāng)收益”原則逐步退出，形成財政資金循環(huán)運行的長效機(jī)制。

　　1.加大財政資金支持。省科技廳聯(lián)合各試點市(區(qū))設(shè)立廳市聯(lián)動重點項目，將參與“三項改革”試點的高等學(xué)校、科研院所科技人員在各試點市(區(qū))轉(zhuǎn)化科技成果、創(chuàng)辦領(lǐng)辦企業(yè)納入支持范圍，以科技項目形式向科轉(zhuǎn)企業(yè)給予最高不超過200萬元資助，由各試點市(區(qū))統(tǒng)籌管理實施，投入收益由各試點市(區(qū))用于此類其他項目。鼓勵有條件的市(區(qū))設(shè)立先投后股“資金池”。〔省科技廳、省財政廳、各試點市(區(qū))政府、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé)〕

　　2.完善投資運作方式。鼓勵各試點市(區(qū))委托秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司等作為“先投后股”投資主體，定位為“科技成果轉(zhuǎn)化合伙人”。在“先投”階段，各試點市(區(qū))和國有投資平臺對項目進(jìn)行盡調(diào)評估，相關(guān)各方簽訂合作協(xié)議，明確權(quán)益責(zé)任，各試點市(區(qū))和國有投資平臺負(fù)責(zé)“轉(zhuǎn)股”前日常的項目管理和績效評價;在“后股”階段，根據(jù)項目立項的約定，當(dāng)觸發(fā)轉(zhuǎn)股條件時，該筆資金轉(zhuǎn)換為投資資金，由國有投資平臺持有目標(biāo)企業(yè)相應(yīng)股權(quán)，對目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行投后管理�！彩】萍紡d、省財政廳、省國資委、秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司、各試點市(區(qū))政府、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé)〕

　　3.加強(qiáng)項目資金管理。省科技廳、省財政廳聯(lián)合制定“先投后股”項目資金投資工作指引，各試點市(區(qū))結(jié)合實際制定“先投后股”項目資金投資管理辦法，重點明確相關(guān)部門管理職責(zé)、項目組織程序、項目退出與風(fēng)險控制、監(jiān)督管理機(jī)制等�！彩】萍紡d、省財政廳、各試點市(區(qū))政府、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé)〕

　　四、設(shè)立“三項改革”計劃項目

　　具體內(nèi)容：在省科技計劃中設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”計劃項目，對開展“三項改革”綜合試點單位、參與“三項改革”路演的優(yōu)質(zhì)項目等予以支持，推動更多科技成果轉(zhuǎn)化、孵化、產(chǎn)業(yè)化。

　　1.開展改革綜合試點。先期遴選3—5家單位開展“三項改革”綜合試點，給予不超過2000萬元專項經(jīng)費支持并下放評審立項權(quán)，將組建企業(yè)數(shù)量和企業(yè)發(fā)展成效作為主要評價因素，試點單位實行動態(tài)調(diào)整機(jī)制。后期根據(jù)試點成效逐步推廣實施。(省科技廳、省財政廳、秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.探索“以演代評”機(jī)制。創(chuàng)新科技成果評價方式，舉辦“三項改革”重點高等學(xué)校、科研院所專場路演、團(tuán)隊路演、市(區(qū))路演等系列路演活動，對評價結(jié)果為“優(yōu)秀”的路演項目予以支持。參與科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”路演并實施轉(zhuǎn)化的項目，優(yōu)先給予省級科技計劃項目支持。(省科技廳、省財政廳、秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　3.推動科技成果就地轉(zhuǎn)化。鼓勵試點單位聯(lián)合企業(yè)等共建成果概念驗證中心，開展成果評價遴選工作，推動就地轉(zhuǎn)化孵化。對在秦創(chuàng)原總窗口落地轉(zhuǎn)化且成功注冊企業(yè)的，給予辦公研發(fā)場地租金減免、投融資服務(wù)等支持。對符合條件的，優(yōu)先給予省級科技計劃項目支持。(省科技廳、西咸新區(qū)管委會、秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　五、加強(qiáng)技術(shù)轉(zhuǎn)移人才隊伍建設(shè)

　　具體內(nèi)容：開展技術(shù)轉(zhuǎn)移相關(guān)專業(yè)學(xué)歷教育，加強(qiáng)高層次技術(shù)轉(zhuǎn)移人才培養(yǎng)。支持科技經(jīng)紀(jì)人全程參與成果轉(zhuǎn)化活動。

　　1.健全技術(shù)轉(zhuǎn)移人才培養(yǎng)機(jī)制。支持有條件的高等學(xué)校開設(shè)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化相關(guān)課程，加強(qiáng)與第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)合作，探索建立技術(shù)轉(zhuǎn)移學(xué)院，加強(qiáng)技術(shù)轉(zhuǎn)移人才培養(yǎng)。鼓勵高等學(xué)校、科研院所技術(shù)轉(zhuǎn)移從業(yè)人員在崗參加培訓(xùn)，提升專業(yè)能力。(省教育廳、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.推動科技經(jīng)紀(jì)人參與科研項目轉(zhuǎn)化。對獲得財政科技經(jīng)費支持的科技成果轉(zhuǎn)化項目，建立科技經(jīng)紀(jì)人“跟蹤服務(wù)”機(jī)制，支持科技經(jīng)紀(jì)人參與項目可行性研究、應(yīng)用轉(zhuǎn)化、實施管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。(省科技廳、西咸新區(qū)管委會、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　3.建立科技技術(shù)轉(zhuǎn)移人才激勵機(jī)制。高等學(xué)校、科研院所可在科技成果轉(zhuǎn)化凈收入中提取一定比例用于獎勵科技經(jīng)紀(jì)人，現(xiàn)金獎勵計入所在單位績效工資總量，不受核定的績效工資總量限制。對于在技術(shù)轉(zhuǎn)移過程中作出突出貢獻(xiàn)的科技經(jīng)紀(jì)人，符合條件的可申報省級以上相關(guān)人才計劃。(省科技廳、省教育廳、省人力資源社會保障廳、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　六、建立作價入股專門持股平臺

　　具體內(nèi)容：深化職務(wù)科技成果單列管理，建立高等學(xué)校、科研院所科技成果作價入股的專門持股平臺，將科技成果作價投資形成的國有資產(chǎn)單列管理。

　　1.建立“技術(shù)托管”平臺。依托秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司建立“技術(shù)托管”平臺，在征求科研團(tuán)隊意見的基礎(chǔ)上，高等學(xué)校、科研院所可選擇“技術(shù)托管”平臺作為科技成果作價投資持股平臺。“技術(shù)托管”平臺為高等學(xué)校、科研院所提供科技成果轉(zhuǎn)化服務(wù)，代表高等學(xué)校、科研院所持有、管理成果轉(zhuǎn)化企業(yè)中歸屬高等學(xué)校、科研院所的股權(quán)，行使股東權(quán)利，收益權(quán)歸高等學(xué)校、科研院所所有。(省科技廳、省教育廳、省財政廳、省國資委、秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.加強(qiáng)技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)建設(shè)。支持有條件的高等學(xué)校、科研院所依托現(xiàn)有技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)，為“三項改革”成果的篩選、評估、轉(zhuǎn)化和投后管理提供專業(yè)化服務(wù)。(省教育廳、省財政廳、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　七、加大科技金融支持

　　具體內(nèi)容：發(fā)揮政府投資基金作用，引導(dǎo)金融投資更早進(jìn)入科技成果轉(zhuǎn)化階段，進(jìn)一步豐富產(chǎn)投、創(chuàng)投、風(fēng)投等金融產(chǎn)品，探索對科技成果概念驗證、中試、產(chǎn)業(yè)化等不同階段差異化的金融支持方式，滿足科技成果轉(zhuǎn)化全生命周期資金需求。

　　1.建立天使投資基金群。充分發(fā)揮省政府投資引導(dǎo)基金和秦創(chuàng)原春種基金等的撬動作用，吸引保險、銀行理財和社會資本等長期資金和專業(yè)化投資機(jī)構(gòu)，開發(fā)早期科技成果轉(zhuǎn)化金融產(chǎn)品。吸引國內(nèi)外頭部投資機(jī)構(gòu)落地秦創(chuàng)原，壯大早期投資的基金叢林。積極引入高水平基金和投資團(tuán)隊，對前瞻性科技成果轉(zhuǎn)化項目進(jìn)行投資。(省財政廳、省地方金融監(jiān)管局、西咸新區(qū)管委會、秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.暢通多元融資渠道。支持金融機(jī)構(gòu)設(shè)立專業(yè)化科技金融分支機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化科技型企業(yè)評價體系，豐富投貸聯(lián)動等融資服務(wù)模式。支持金融機(jī)構(gòu)為成果轉(zhuǎn)化企業(yè)開發(fā)“科技研發(fā)貸”“科技成果轉(zhuǎn)化貸”“知識產(chǎn)權(quán)貸”等信貸產(chǎn)品。探索開展研發(fā)保險、成果轉(zhuǎn)化保險等新型科技保險業(yè)務(wù)。推進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)金融服務(wù)工作，組織開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資入園惠企行動，有序推進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)證券化工作。(省科技廳、省地方金融監(jiān)管局、省知識產(chǎn)權(quán)局按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　3.鼓勵金融機(jī)構(gòu)積極參與。將金融機(jī)構(gòu)私募股權(quán)投資、保薦企業(yè)上市掛牌、科技信貸、科技保險、科技擔(dān)保等情況納入金融機(jī)構(gòu)支持地方實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展評價體系，對貢獻(xiàn)突出的按照相關(guān)規(guī)定給予表彰。(省地方金融監(jiān)管局、陜西銀保監(jiān)局按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　八、加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)運用和保護(hù)

　　具體內(nèi)容：完善知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化體制機(jī)制，支持高等學(xué)校、科研院所提升高價值知識產(chǎn)權(quán)成果產(chǎn)出和轉(zhuǎn)化能力，培育發(fā)展綜合性知識產(chǎn)權(quán)運營服務(wù)平臺，加大知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度，促進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化運用。

　　1.建立健全重大項目知識產(chǎn)權(quán)管理流程。圍繞我省重點產(chǎn)業(yè)鏈以及“卡脖子”技術(shù)領(lǐng)域，完善重大科技項目知識產(chǎn)權(quán)管理制度，建立健全專利導(dǎo)航工作機(jī)制，培育高價值專利。引導(dǎo)高等學(xué)校、科研院所建立專利申請前評估制度，支持高等學(xué)校、科研院所與第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)共同開展評估工作，提升專利申請質(zhì)量。(省科技廳、省教育廳、省知識產(chǎn)權(quán)局、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.建立知識產(chǎn)權(quán)公開和集中發(fā)布制度。支持建設(shè)陜西知識產(chǎn)權(quán)運營交易中心，鼓勵高等學(xué)校、科研院所科技成果轉(zhuǎn)化“三項改革”形成的知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易。推動高等學(xué)校、科研院所建立職務(wù)科技成果定期披露制度，根據(jù)不同應(yīng)用需求制定科技成果推廣清單。(省科技廳、省教育廳、省知識產(chǎn)權(quán)局、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　3.加大知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度。成立秦創(chuàng)原知識產(chǎn)權(quán)司法保護(hù)中心、檢察保護(hù)中心，著力打造“產(chǎn)業(yè)鏈+法律服務(wù)”模式，深入推進(jìn)“法律進(jìn)企業(yè)”。加大知識產(chǎn)權(quán)司法保護(hù)力度，強(qiáng)化對新技術(shù)、新業(yè)態(tài)、新模式的執(zhí)法司法保護(hù)，促進(jìn)形成知識產(chǎn)權(quán)鏈條保護(hù)體系。(省法院、省檢察院、省科技廳、西咸新區(qū)管委會按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　九、加大財稅支持力度

　　具體內(nèi)容：將高等學(xué)校、科研院所橫向科研項目結(jié)余經(jīng)費視為科技成果轉(zhuǎn)化收入。橫向科研項目結(jié)余經(jīng)費出資科技成果轉(zhuǎn)化的，視同科技成果投資入股，可選擇使用遞延納稅政策。

　　1.鼓勵“產(chǎn)學(xué)研用”橫向合作。對符合職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)規(guī)定的現(xiàn)金獎勵，納入單位績效工資總量，但不受核定的績效工資總量限制，按照《財政部 國家稅務(wù)總局 科技部關(guān)于科技人員取得職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化現(xiàn)金獎勵有關(guān)個人所得稅政策的通知》(財稅〔2018〕58號)相關(guān)規(guī)定，減按50%計入當(dāng)月“工資、薪金所得”，依法繳納個人所得稅。(省科技廳、省財政廳、省人力資源社會保障廳、省稅務(wù)局按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.完善橫向結(jié)余經(jīng)費出資科技成果轉(zhuǎn)化稅收政策。高等學(xué)校、科研院所橫向項目結(jié)余經(jīng)費用于出資科技成果轉(zhuǎn)化的，以股權(quán)形式獎勵成果完成人的部分，成果完成人選擇遞延納稅政策的，經(jīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案，當(dāng)期暫不繳納個人所得稅，在其獲得分紅或轉(zhuǎn)讓時，依法繳納個人所得稅。股權(quán)轉(zhuǎn)讓時，收入減除股權(quán)取得成本以及合理稅費后的差額，適用“財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得”項目，按照20%的稅率計算繳納個人所得稅。(省科技廳、省稅務(wù)局按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　十、完善盡職免責(zé)機(jī)制

　　具體內(nèi)容：遵循科技成果轉(zhuǎn)化客觀規(guī)律，對科技成果轉(zhuǎn)化活動實行審慎包容監(jiān)管，落實“三個區(qū)分開來”要求，采取“一事一議”，高等學(xué)校、科研院所負(fù)責(zé)人履行勤勉盡責(zé)義務(wù)且沒有牟取非法利益的，免于追究其在實施“三項改革”中的相關(guān)決策責(zé)任。

　　1.推進(jìn)盡職免責(zé)政策落實落細(xì)。指導(dǎo)“三項改革”試點高等學(xué)校、科研院所制定盡職免責(zé)管理辦法。“三項改革”試點高等學(xué)校、科研院所依法依規(guī)建立的科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)制度等可作為審計、監(jiān)督、檢查等工作的參考依據(jù)。健全依法依規(guī)作出的檢查結(jié)果跨部門互認(rèn)機(jī)制。(省科技廳、省教育廳、省審計廳、省財政廳、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　2.加大政策落實和宣傳。允許高等學(xué)校、科研院所領(lǐng)導(dǎo)人員依法依規(guī)在企業(yè)兼職、獲取科技成果轉(zhuǎn)化獎勵;允許高等學(xué)校、科研院所按照相關(guān)規(guī)定通過科技成果作價投資方式參股科技型企業(yè)。(省委組織部、省科技廳、省教育廳、省財政廳、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　3.嚴(yán)格落實個人有關(guān)事項報告規(guī)定。高等學(xué)校、科研院所領(lǐng)導(dǎo)人員兼職及因科技成果轉(zhuǎn)化獲取獎勵、股權(quán)激勵等情況，應(yīng)當(dāng)公開透明，以適當(dāng)方式進(jìn)行公示，并在領(lǐng)導(dǎo)干部個人有關(guān)事項報告和年度述職報告中予以說明。(省委組織部、省教育廳、試點高等學(xué)校、試點科研院所按職責(zé)分工負(fù)責(zé))

　　“三項改革”試點范圍擴(kuò)大至省屬科研院所(包括公益一類)。鼓勵中央在陜高等學(xué)校、科研院所適用陜西省科技成果轉(zhuǎn)化政策，及時向國家相關(guān)部委備案，推動科技成果在陜落地轉(zhuǎn)化。

　　本措施自印發(fā)之日起實施，試行期3年，屆時根據(jù)試行情況予以不斷完善和深化。